Wie man einen Finanzplan für einen Businessplan erstellt (mit Beispiel)

Betrachten Sie sie als eine Momentaufnahme Ihres Unternehmens, die die Machbarkeit Ihrer Geschäftsidee zeigt. Eine Gewinn- und Verlustrechnung kann unter Berücksichtigung von drei Szenarien erstellt werden: dem schlechtesten, dem erwarteten und dem besten.

Ihre Gewinn- und Verlustrechnung muss Folgendes aufführen:

• Kosten der Waren oder Kosten des Verkaufs
• Bruttomarge
• Betriebliche Ausgaben
• Einnahmeströme
• EBITDA (Ergebnis vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen und Amortisation)

Etablierte Unternehmen können jährliche Gewinn- und Verlustrechnungen erstellen, während neue Unternehmen und Start-ups monatliche Aufstellungen in Betracht ziehen sollten.

Kapitalflussrechnung

Eine Kapitalflussrechnung ist einer der wichtigsten Finanzberichte für Start-ups, der die Ein- und Auszahlungen Ihres Unternehmens in einem bestimmten Zeitraum zusammenfasst.

Dieser Abschnitt gibt Aufschluss über die Liquiditätslage Ihres Unternehmens und seine Fähigkeit, finanzielle Verpflichtungen zeitnah zu erfüllen.

Ihre Cashflow-Projektion besteht aus den folgenden drei Komponenten:

✅ Projektion der Kasseneinnahmen: Hier müssen Sie die geschätzten oder erwarteten Umsatzzahlen für jeden Monat eingeben.

✅ Barauszahlungen: Führen Sie hier die Ausgaben auf, die Sie im Laufe eines Jahres für jeden Monat in bar bezahlen wollen.

✅ Cashflow-Abstimmung: Die Cashflow-Abstimmung ist ein Verfahren, mit dem die Genauigkeit der Cashflow-Prognosen sichergestellt wird. Der bereinigte Betrag ist der Cashflow-Saldo, der auf den nächsten Monat übertragen wird.

Darüber hinaus können die Cashflow-Prognosen eines Unternehmens bei der Bewertung der Liquidität, seiner Fähigkeit, positive Cashflows zu erwirtschaften, Schulden zu tilgen und in Wachstumsinitiativen zu investieren, entscheidend sein.

Bilanz

Die Bilanz ist ein Finanzbericht, der die Vermögenswerte, die Verbindlichkeiten und das Eigenkapital Ihres Unternehmens zu einem bestimmten Zeitpunkt ausweist.

Betrachten Sie sie als eine Momentaufnahme dessen, was Ihr Unternehmen besitzt und schuldet, sowie des von den Aktionären investierten Betrags.

Diese Aufstellung besteht aus drei Teilen: Aktiva, Passiva und dem Saldo, der sich aus der Differenz zwischen den beiden ersten Teilen ergibt. Die letzten Zahlen auf diesem Blatt spiegeln das Eigenkapital oder den Wert des Unternehmens wider.

Bilanzen folgen der folgenden Gleichung: Aktiva auf der einen Seite und Passiva plus Eigenkapital auf der anderen:

Dies ist der Hauptzweck einer Bilanz:

• Sie zeigt den Kapitalbedarf des Unternehmens an.
• Sie hilft dabei, die Verteilung der Ressourcen zu bestimmen
• Sie berechnet den Bedarf an Startkapital, das Sie aufbringen, und
• Wie viel Kapital wird benötigt?

Da er den Investoren hilft, den Zustand Ihres Unternehmens zu einem bestimmten Zeitpunkt zu verstehen, ist er ein Finanzbericht, den Sie nicht verpassen sollten.

Break-even-Analyse

DieBreak-even-Analyse ist eine Buchhaltungspraxis für Start-ups oder kleine Unternehmen, mit der ermittelt wird, wann ein Unternehmen, ein Produkt oder eine Dienstleistung rentabel wird.

Eine Break-even-Analyse kann Ihnen zum Beispiel dabei helfen, herauszufinden, wie viele Kerzen Sie verkaufen müssen, um Ihre Lager- und Produktionskosten zu decken und Gewinne zu erzielen.

Denken Sie daran, dass alles, was Sie über den Break-even-Punkt hinaus verkaufen, zu einem Gewinn führt.

Sie müssen Ihre festen und variablen Kosten kennen, um den Break-even-Punkt Ihres Unternehmens genau zu bestimmen.

• Fixe Kosten: feste Ausgaben, die immer gleich bleiben.
• Variable Kosten: Ausgaben, die im Laufe der Zeit je nach Produktion oder Umsatz schwanken.

Ein Break-even-Punkt hilft Ihnen, die Preise für Ihre Waren oder Dienstleistungen klug festzulegen, die Fixkosten zu decken, fehlende Ausgaben aufzufangen und Umsatzziele festzulegen, während er Investoren hilft, Vertrauen in Ihr Unternehmen zu gewinnen. Kein Wunder, dass dies ein wichtiger Bestandteil des Finanzplans Ihres Start-ups ist.

Nachdem wir alle Schlüsselelemente eines Finanzplans behandelt haben, wollen wir nun erörtern, wie Sie einen Finanzplan für Ihr Start-up oder Ihr kleines Unternehmen erstellen können.

Wie erstellt man den Finanzteil eines Businessplans für ein Startup?

Hier finden Sie einen einfachen, schrittweisen Leitfaden für die Erstellung des Finanzplans eines Businessplans, der speziell für Start-ups entwickelt wurde, die ihre Zahlen klar und selbstbewusst präsentieren möchten.

1. Bestimmen Sie Ihren Finanzbedarf

Sie können nicht mit der Finanzplanung beginnen, ohne Ihren Finanzbedarf zu kennen, oder? Nehmen Sie Ihren Notizblock zur Hand oder öffnen Sie einfach ein Notizbuch; es ist Zeit für ein paar kritische Gedanken.

Beginnen Sie damit, Ihre aktuelle Situation zu bewerten, indem Sie Ihre Einnahmen, Ausgaben, Vermögenswerte und Verbindlichkeiten berechnen, wie hoch die Gründungskosten sind, wie viel Sie dagegen haben und wie viel Finanzierung Sie benötigen.

Die Bewertung Ihrer aktuellen finanziellen Situation und Gesundheit wird Ihnen dabei helfen, zu bestimmen, wie viel Kapital Sie für Ihr Kleinunternehmen benötigen, und Ihnen bei der Planung von Fundraising-Aktivitäten und der Öffentlichkeitsarbeit helfen.

Darüber hinaus hilft die Ermittlung des Finanzbedarfs bei der Festlegung von Prioritäten für betriebliche Aktivitäten und Ausgaben, bei der effektiven Zuteilung von Ressourcen und bei der Steigerung der Lebensfähigkeit und Nachhaltigkeit eines Unternehmens auf lange Sicht.

Nachdem wir gelernt haben, den Finanzbedarf zu ermitteln, kommen wir nun zur Festlegung finanzieller Ziele.

2. Definieren Sie Ihre finanziellen Ziele

Die Festlegung realistischer finanzieller Ziele ist von grundlegender Bedeutung für die Erstellung eines wirksamen Finanzplans für Ihren Geschäftsplan. Daher ist es hilfreich, Ihre langfristigen Strategien und Ziele zu Beginn des Finanzplanungsprozesses zu skizzieren.

Verstehen wir es so: Wenn Sie ein SaaS-Startup sind, das VC-Finanzierungsrunden anstrebt, können Sie die Investoren fragen, was für sie am wichtigsten ist, und Ihren Finanzplan entsprechend vorbereiten.

Ein Coffeeshop-Besitzer, der einen Kredit aufnehmen möchte, muss hingegen einen Plan erstellen, der für Banken und nicht für Investoren interessant ist. Gleichzeitig ist ein interner Finanzplan, der die finanzielle Richtung und die Ressourcenzuweisung vorgeben soll, aufgrund des unterschiedlichen Verwendungszwecks möglicherweise nicht mit den vorherigen Beispielen vergleichbar.

Fühlen Sie sich überwältigt? Definieren Sie einfach Ihre finanziellen Ziele – dann wird alles gut.

Sie können damit beginnen, indem Sie die KPIs Ihres Unternehmens ermitteln; das wäre ein idealer Ausgangspunkt.

3. Wählen Sie das richtige Finanzplanungstool

Machen wir uns nichts vor – einen Finanzplan mit Excel zu erstellen ist kein Spaß. Man würde diese Methode nur anwenden, wenn man alle Zeit der Welt hätte.

Die richtige Finanzplanungssoftware wird den Prozess vereinfachen und beschleunigen und Sie bei der Erstellung genauer Finanzprognosen unterstützen.

Viele Finanzplanungsprogramme und -tools behaupten, die ideale Lösung zu sein, aber es liegt an Ihnen, das für Ihre Finanzplanungsbedürfnisse am besten geeignete Tool zu finden und auszuwählen.

4. Vor der Finanzprognose Annahmen treffen

Sobald Sie über ein Finanzplanungstool verfügen, können Sie zum nächsten Schritt übergehen undfinanzielle Annahmen für Ihren Plan treffen, die auf der aktuellen Leistung Ihres Unternehmens und früheren Finanzdaten basieren.

Sie treffen lediglich Vorhersagen über die finanzielle Zukunft Ihres Unternehmens, es gibt also keinen Grund, den Prozess zu überdenken oder zu verkomplizieren.

Sie können die historischen Finanzdaten Ihres Unternehmens, Markttrends und andere relevante Dokumente sammeln, um eine Grundlage für genaue Finanzprognosen zu schaffen.

Nachdem Sie grobe Annahmen getroffen und ein gutes Verständnis für die Finanzen Ihres Unternehmens entwickelt haben, können Sie zum nächsten Schritt übergehen – der Finanzprognose.

5. Erstellen Sie realistische Finanzprognosen

Es liegt auf der Hand, dass dieFinanzprognose der kritischste und zugleich schwierigste Aspekt der Finanzplanung ist. Mit einer Finanzplanungssoftware ist dies jedoch mühelos möglich.

Die Prognosefunktion von Upmetrics kann Ihnen helfen, Ihre Finanzen für bis zu 7 Jahre zu planen. Neue Startups planen jedoch in der Regel für die nächsten fünf Jahre. Auch wenn dies in Anbetracht Ihrer finanziellen Ziele und der Vorgaben der Investoren widersprüchlich sein kann.

Im Folgenden finden Sie die beiden wichtigsten Aspekte Ihrer Finanzprognosen:

Umsatzprognosen

Vereinfacht ausgedrückt, helfen Ertragsprognosen den Investoren dabei festzustellen, wie viel Ertrag Ihr Unternehmen in den kommenden Jahren zu erwirtschaften gedenkt.

Dazu gehören in der Regel die Durchführung von Marktforschung, die Festlegung der Preisstrategie und eine Cashflow-Analyse, die wir bereits in den vorherigen Schritten erörtert haben.

Nachfolgend finden Sie die wichtigsten Bestandteile eines präzisen Berichts zur Umsatzprognose:

• Marktanalyse
• Umsatzprognose
• Preisgestaltungsstrategie
• Einnahmeströme
• Wachstumsannahmen
• Saisonale Schwankungen

Dies ist ein kritischer Abschnitt für Startups, die noch keine Umsätze erzielt haben. Stellen Sie daher sicher, dass Ihre Prognosen genau mit dem Finanzmodell und den Umsatzzielen Ihres Startups übereinstimmen.

Ausgaben-Projektionen

Sowohl die Umsatz- als auch die Kostenprognosen stehen in einem Zusammenhang zueinander. So wie die Umsatzprognosen die Annahmen für den Umsatz projizieren, werden in den Ausgabenprognosen die mit dem Betrieb Ihres Unternehmens verbundenen Ausgaben geschätzt.

Eine genaue Schätzung Ihrer Ausgaben hilft bei der effektiven Cashflow-Analyse und der richtigen Ressourcenzuweisung.

Dies sind die häufigsten Kosten, die bei einer Ausgabenprognose zu berücksichtigen sind:

• Fixe Kosten
• Variable Kosten
• Personalkosten oder Lohnkosten
• Operative Kosten
• Marketing- und Werbekosten
• Notfallfonds

Denken Sie daran, dass realistische Annahmen, gründliche Recherchen und ein klares Verständnis Ihres Marktes der Schlüssel zu zuverlässigen Finanzprognosen sind.

6. Berücksichtigen Sie „Was wäre wenn“-Szenarien

Nachdem Sie Ihre Finanzen projiziert haben, ist es an der Zeit, Ihre Annahmen mit einer Was-wäre-wenn-Analyse, auch bekannt als Sensitivitätsanalyse, zu überprüfen.

Die Verwendung von Was-wäre-wenn-Analysen mit verschiedenen Szenarien während der Finanzplanung erhöht die Transparenz und hilft Investoren, die Zukunft Ihres Unternehmens mit seinen besten, erwarteten und schlechtesten Szenarien besser zu verstehen.

Die Untersuchung von „Was-wäre-wenn“-Szenarien ist der beste Weg, um die potenziellen Risiken und Chancen, die mit der Geschäftstätigkeit verbunden sind, besser zu verstehen. Diese proaktive Übung wird Ihnen helfen, strategische Entscheidungen zu treffen und notwendige Anpassungen an Ihrem Finanzplan vorzunehmen.

7. Erstellen Sie einen visuellen Bericht

Wenn Sie die vorangegangenen Schritte genau verfolgt haben, wissen Sie, wie Sie Finanzprognosen recherchieren, einen Finanzplan erstellen und Annahmen anhand von „Was-wäre-wenn“-Szenarien testen können.

Jetzt werden wir visuelle Berichte erstellen, um Ihre Zahlen in einem optisch ansprechenden und leicht verdaulichen Format zu präsentieren.

Keine Sorge – das ist kein zusätzlicher Aufwand. Sie haben bereits bei der Erstellung Ihres Finanzplans und der Finanzprognose einen visuellen Bericht erstellt.

Überprüfen Sie das Dashboard, um die visuelle Darstellung Ihrer Projektionen und Berichte zu sehen, und verwenden Sie die erforderlichen Finanzdaten, Diagramme und Grafiken im endgültigen Entwurf Ihres Finanzplans.

Hier sehen Sie, wie das Dashboard von Upmetrics aussieht:

8. Überwachen und Anpassen Ihres Finanzplans

Auch wenn dies kein primärer Schritt bei der Erstellung eines guten Finanzplans für Ihr Kleinunternehmen ist, so ist es doch unerlässlich, Ihren Finanzplan regelmäßig zu überwachen und anzupassen, um sicherzustellen, dass die von Ihnen getroffenen Annahmen noch zutreffen und Sie sich in die richtige Richtung bewegen.

Es gibt mehrere Möglichkeiten, Ihren Finanzplan zu überwachen.

So können Sie beispielsweise Ihre Annahmen mit den tatsächlichen Ergebnissen vergleichen, um sicherzustellen, dass die Prognosen auf der Grundlage von Kennzahlen wie neu gewonnene Kunden und Akquisitionskosten, Nettogewinn und Bruttomarge stimmen.

Erwägen Sie notwendige Anpassungen, wenn Ihre Annahmen nicht mit den tatsächlichen Zahlen übereinstimmen.

Beobachten Sie außerdem, ob die von Ihnen ermittelten Änderungen die gewünschte Wirkung haben, indem Sie ihre Umsetzung überwachen.

Das war der letzte Schritt in unserem Leitfaden zur Finanzplanung. Das ist aber noch nicht das Ende. Werfen Sie einen Blick auf dieses Beispiel für einen Finanzplan.

Beispiel für einen Startup-Finanzplan

Nachdem wir uns mit der Finanzplanung vertraut gemacht haben, wollen wir kurz ein Beispiel für einen Finanzplan für ein Café-Startup besprechen, das mit Upmetrics erstellt wurde.